Cómo capitaliza una cuenta remunerada

Respuesta directa. Una cuenta remunerada capitaliza cuando los intereses calculados se abonan en la propia cuenta y permanecen allí, de modo que pasan a integrar el saldo usado para liquidaciones posteriores. La frecuencia de cálculo no tiene por qué coincidir con la de abono: puede calcularse por días y pagarse mensualmente.

Vigencia. Mecánica y fuentes revisadas el 21 de agosto de 2026. Las tasas, límites, requisitos y condiciones de una cuenta concreta pueden cambiar; deben comprobarse en el contrato y la información precontractual vigente.

El Banco de España explica el tipo de interés en cuentas y distingue el TIN de la TAE. Esa distinción es esencial para reproducir un cálculo.

Del saldo diario al abono

Una fórmula simplificada por tramo es:

interés bruto = saldo remunerado × TIN × días / base anual

La base puede ser 360, 365 u otra definida en el contrato. Si el saldo cambia, se separa por intervalos y se suman los intereses.

Ejemplo educativo: 10.000 € durante 20 días y 12.000 € durante 11 días, TIN hipotético del 2 %, base 365:

Tramo	Cálculo	Interés bruto
20 días	10.000 × 0,02 × 20 / 365	10,96 €
11 días	12.000 × 0,02 × 11 / 365	7,23 €
Total		18,19 €

Si se abonan 18,19 € y no se retiran, el saldo posterior puede incluirlos. El interés neto disponible puede ser menor por retenciones u otros cargos; la Agencia Tributaria publica información vigente sobre retenciones, que no debe confundirse automáticamente con la cuota fiscal definitiva.

TIN, frecuencia y TAE

El TIN expresa un tipo nominal y no incorpora por sí solo el efecto de las liquidaciones. Si un TIN anual j se divide en doce periodos iguales y cada abono se reinvierte, el factor teórico anual sería (1+j/12)^12. La realidad puede diferir por saldos diarios, redondeos, movimientos y condiciones.

La TAE busca facilitar comparación anual incorporando frecuencia y determinados gastos bajo hipótesis normalizadas. No significa que cada saldo concreto vaya a crecer exactamente esa tasa: una cuenta con entradas, retiradas o tramos remunerados tendrá otro resultado monetario.

El límite remunerado

Si solo se remunera hasta 20.000 €, una cuenta con 30.000 € no genera el tipo anunciado sobre todo el saldo. Con TIN hipotético del 2 % y un año completo simplificado:

20.000 × 0,02 = 400 € brutos, no 30.000 × 0,02 = 600 €.

Calcula una tasa efectiva sobre el saldo total solo después: 400 / 30.000 = 1,33 % antes de otros efectos. Esto permite entender el rendimiento del caso sin alterar el tipo contractual del tramo.

Requisitos y periodos promocionales

Una nómina, recibos, uso de tarjeta, saldo mínimo o condición de nuevo cliente pueden determinar si se aplica la remuneración. Una tasa temporal necesita un calendario por fases:

Periodo	Saldo remunerado	Tipo aplicable	Interés calculado
Promoción	Según movimientos	Condición vigente	Por días del tramo
Posterior	Según movimientos	Tipo posterior	Por días del tramo

No anualices el primer mes y lo proyectes varios años si la condición caduca. Tampoco supongas renovación del tipo.

Liquidez y protección no son rentabilidad

La posibilidad de retirar dinero, los plazos de transferencia, la estabilidad del saldo y la cobertura aplicable son dimensiones distintas. El Fondo de Garantía de Depósitos detalla qué depósitos dinerarios están garantizados y bajo qué marco. La existencia de cobertura no asegura una tasa ni elimina todos los riesgos operativos.

Reconstruir un año con tipos variables

Si el tipo cambia, crea un tramo por fecha de vigencia y no apliques el último a todo el año. Cada fila debe contener saldo remunerado, días, TIN, base anual e interés. Suma los tramos antes de aplicar el tratamiento de abono definido. Cuando una promoción termina a mitad de mes, divide ese mes aunque el saldo no cambie. Compara el total reconstruido con los abonos del extracto y conserva diferencias de redondeo en una columna propia. Esta conciliación permite verificar la remuneración recibida sin confundirla con una TAE anunciada bajo otro patrón de saldo.

Si queda una diferencia, comprueba primero fechas valor, tope remunerado y redondeo antes de atribuirla al tipo. Conserva el extracto de condiciones aplicable a cada tramo.

Lista de lectura del contrato

Busca TIN y TAE; base de días; saldo máximo y mínimo; fecha valor; frecuencia de liquidación; destino de intereses; requisitos; duración de tipos; comisiones; consecuencias de incumplir condiciones; fiscalidad informada; y entidad que mantiene el depósito.

Una cuenta remunerada no «genera interés compuesto» por su nombre. Lo hace solo en la medida en que los intereses se abonan, se conservan y vuelven a ser remunerados bajo condiciones futuras. Esta guía explica el mecanismo y no compara ofertas ni anticipa sus tipos.